Gemeente BurenFinanciën
Inleiding
Dit overzicht is bedoeld om een tussenstand te geven van de financiële effecten van de tweemaandsrapportage maart-april. De financiële effecten uit de tweemaandsrapportage januari-februari zijn hierin meegenomen. U vindt hier een samenvatting van alle bekende financiële mutaties per programma/ taakveld en het effect daarvan op het verwacht rekeningresultaat 2018. De financiële mutatie geven we weer met een V (voordeel) en een N (nadeel). Indien een verrekening met een reserve plaatsvindt, geven we de gevolgen weer voor de desbetreffende reserve. Tot slot nemen we de ontwikkeling van de investeringskredieten op en het verloop van de weerstandsratio.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Inwonerszaken?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | Inc/Str |
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | Volwasseneneducatie | 35.250 | V | Str |
Burgerzaken | Communicatie verkiezingen | 6.500 | N | Inc |
Burgerzaken | Kosten referendum sleepwet | 6.000 | N | Inc |
Inkomensregelingen | Beschikking ministerie | 33.000 | N | Str |
Volksgezondheid | CAO ontwikkeling GGD Gelderland Zuid | 14.250 | N | Str |
Mutaties saldo lasten programma Inwonerszaken | 24.500 | N | ||
Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | Volwasseneneducatie | 35.250 | N | Str |
Burgerzaken | Verklaringen omtrent gedrag | 6.000 | V | Str |
Inkomensregelingen | Beschikking ministerie | 33.000 | V | Str |
Mutatie saldo baten programma Inwonerszaken | 3.750 | V | ||
Mutaties saldo programma Inwonerszaken | 20.750 | N |
De totale lasten van programma Inwonerszaken nemen met € 24.500,- toe. De totale baten van programma Inwonerszaken nemen met € 3.750,- toe. Per saldo een negatieve mutatie van € 20.750,-.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Ruimte?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | Inc/Str |
Onderwijshuisvesting | Onderhoudskosten gymzalen | 34.000 | N | Str |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | Begroting 2018 IBOR Avri | 104.000 | N | Str |
Begraafplaatsen | Begroting 2018 IBOR Avri (storting € 39.500) voorziening begraafplaatsen) | - | Str | |
Riolering | Begroting 2018 IBOR Avri (storting (€ 4.000) voorziening GRP) | - | Str | |
Mutaties saldo lasten programma Ruimte | 138.000 | N | ||
Cultureel erfgoed | BRIM-subsidie | 15.000 | N | Str |
Mutatie saldo baten programma Ruimte | 15.000 | N | ||
Mutaties saldo programma Ruimte | 153.000 | N |
De totale lasten van programma Ruimte nemen met € 138.000,- toe. De totale baten van programma Ruimte nemen met € 15.000,- af. Per saldo een negatieve mutatie van € 153.000,-.
Wat zijn de mutaties per taakveld van programma Bedrijfsvoering?
Taakveld | Onderwerp | Mutatie | V / N | Inc/Str |
Overhead | Inflatiecorrectie ICT-software (dekking reserve) | 7.000 | N | Str |
Overhead | Automatische incasso bij belastingaanslagen | 10.000 | N | Str |
Overhead | Lias doorontwikkeling | 20.000 | N | Str |
Overhead | Verhoging contributie VNG | 9.000 | N | Str |
Bestuur | Budget rekenkamer | 14.000 | N | Str |
Mutaties saldo lasten programma Bedrijfsvoering | 65.000 | N | ||
Reserves | Onttrekking reserve I&A-plan: - Onderhoud en licenties voor software | 17.000 | V | Str |
Mutaties saldo baten programma Bedrijfsvoering | 24.000 | V | ||
Mutaties saldo programma Bedrijfsvoering | 41.000 | N |
De totale lasten van programma Bedrijfsvoering nemen met € 65.000,- toe. De totale baten van programma Bedrijfsvoering nemen met € 24.000,- toe. Per saldo een negatieve mutatie van€ 41.000,-.
Wat zijn de gevolgen voor het verwacht rekeningresultaat 2018?
Mutatie | V / N | Inc/Str | |
Vastgesteld begrotingssaldo 2018 | 7.250 | V | |
Mutatie saldo programma Inwonerszaken | 20.750 | N | |
Mutatie saldo programma Ruimte | 153.000 | N | |
Mutatie saldo programma Bedrijfsvoering | 41.000 | N | |
Verwacht rekening resultaat 2018 na tweemaandsrapportage maart-april | 207.500 | N |
Ontwikkeling reserves
Onderwerp | Mutatie | V / N |
Stand reserve Informatie- & automatiseringsplan 2017- 2021* | 416.500 | |
Dekking ICT kosten 2018 (opgenomen in de vastgestelde begroting 2018) | 18.750 | N |
Diverse kosten ICT 2018 | 24.000 | N |
Verwachte stand per 31/12/2018 | 373.750 |
* hierover neemt de raad nog een besluit bij de behandeling van de jaarstukken 2017.
Ontwikkeling investeringskredieten
Geen ontwikkelingen
Ontwikkeling ratio weerstandsvermogen
Bij de behandeling van de nota weerstandsvermogen en risicobeheersing zegden we u toe de ontwikkeling ratio weerstandsvermogen op te nemen in de tweemaandsrapportages. In de nota gaven we aan dat de ratio 1,42 (ruim voldoende) is. Bij de risico-inventarisatie voor de begroting 2018 (oktober 2017) daalde de ratio naar 1,36 (voldoende).
Voor de jaarstukken 2017 actualiseerden we alle risico's opnieuw. Ook is het beschikbare weerstandsvermogen aangepast. Uit deze actualisatie blijkt dat de ratio stijgt naar 1,82 (ruim voldoende). Voor meer informatie verwijzen we naar de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing uit de jaarstukken 2017.